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《境外投資管理辦法》（2014年修訂）
編輯:鄭州公司注冊 發(fā)表于 2021-06-01 15:13:48 瀏覽: 文章來源:小美熊會計公司
文章導(dǎo)讀：《境外投資管理辦法》是為促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》及相...
《境外投資管理辦法》是為促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》及相關(guān)法律規(guī)定制定。由商務(wù)部于2014年9月6日發(fā)布，自2014年10月6日起施行。
境外投資管理辦法
第一章總則
第一條為了促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》及相關(guān)法律規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱境外投資，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
第三條企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧。
第四條企業(yè)境外投資不得有以下情形：
（一）危害中華人民共和國國家主權(quán)、安全和社會公共利益，或違反中華人民共和國法律法規(guī)；
（二）損害中華人民共和國與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；
（三）違反中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定；
（四）出口中華人民共和國禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)。
第五條商務(wù)部和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團商務(wù)主管部門（以下稱省級商務(wù)主管部門）負(fù)責(zé)對境外投資實施管理和監(jiān)督。[1]
第二章備案和核準(zhǔn)
第六條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實行備案和核準(zhǔn)管理。
企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準(zhǔn)管理。
企業(yè)其他情形的境外投資，實行備案管理。
第七條實行核準(zhǔn)管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。必要時，商務(wù)部可另行公布其他實行核準(zhǔn)管理的國家和地區(qū)的名單。
實行核準(zhǔn)管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
第八條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)依法辦理備案和核準(zhǔn)，提高辦事效率，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門通過"境外投資管理系統(tǒng)"（以下簡稱"管理系統(tǒng)"）對企業(yè)境外投資進行管理，并向獲得備案或核準(zhǔn)的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件1）?！蹲C書》由商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門分別印制并蓋章，實行統(tǒng)一編碼管理。
《證書》是企業(yè)境外投資獲得備案或核準(zhǔn)的憑證，按照境外投資最終目的地頒發(fā)。
第九條對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門備案。
中央企業(yè)和地方企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件分別報商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門備案。
《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到《備案表》之日起3個工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《證書》。企業(yè)不如實、完整填報《備案表》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門不予備案。
第十條對屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。
企業(yè)申請境外投資核準(zhǔn)需提交以下材料：
（一）申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；
（二）《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過"管理系統(tǒng)"按要求填寫打印，并加蓋印章；
（三）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；
（四）有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；
（五）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。
第十一條核準(zhǔn)境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務(wù)主管部門征求意見。征求意見時，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)提供投資事項基本情況等相關(guān)信息。駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）應(yīng)當(dāng)自接到征求意見要求之日起7個工作日內(nèi)回復(fù)。
第十二條商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在受理中央企業(yè)核準(zhǔn)申請后20個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）作出是否予以核準(zhǔn)的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業(yè)按照商務(wù)部的要求提交全部補正申請材料的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)受理該申請。
省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在受理地方企業(yè)核準(zhǔn)申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進行初步審查，并在15個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）將初步審查意見和全部申請材料報送商務(wù)部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業(yè)按照省級商務(wù)主管部門的要求提交全部補正申請材料的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)受理該申請。商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當(dāng)在15個工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。
第十三條對予以核準(zhǔn)的境外投資，商務(wù)部出具書面核準(zhǔn)決定并頒發(fā)《證書》；因存在本辦法第四條所列情形而不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。企業(yè)提供虛假材料申請核準(zhǔn)的，商務(wù)部不予核準(zhǔn)。
第十四條兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準(zhǔn)。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案或申請核準(zhǔn)。如投資方不屬同一行政區(qū)域，負(fù)責(zé)辦理備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將備案或核準(zhǔn)結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。
第十五條企業(yè)境外投資經(jīng)備案或核準(zhǔn)后，原《證書》載明的境外投資事項發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本章程序向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門辦理變更手續(xù)。
第十六條自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，企業(yè)未在境外開展投資的，《證書》自動失效。如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)按照本章程序重新辦理備案或申請核準(zhǔn)。
第十七條企業(yè)終止已備案或核準(zhǔn)的境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門報告。原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門根據(jù)報告出具注銷確認(rèn)函。
終止是指原經(jīng)備案或核準(zhǔn)的境外企業(yè)不再存續(xù)或企業(yè)不再擁有原經(jīng)備案或核準(zhǔn)的境外企業(yè)的股權(quán)等任何權(quán)益。
第十八條《證書》不得偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當(dāng)交回原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門。[1]
第三章規(guī)范和服務(wù)
第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評估自身條件、能力，深入研究投資目的地投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，注意防范風(fēng)險。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。
第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤稀?/div>
第二十一條企業(yè)對其投資的境外企業(yè)的冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得使用"中國"、"中華"等字樣。
第二十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)落實人員和財產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機制和應(yīng)急預(yù)案。在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門的指導(dǎo)下，及時、妥善處理。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好外派人員的選審、行前安全、紀(jì)律教育和應(yīng)急培訓(xùn)工作，加強對外派人員的管理，依法辦理當(dāng)?shù)睾戏ň恿艉凸ぷ髟S可。
第二十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人當(dāng)面或以信函、傳真、電子郵件等方式及時向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報到登記。
第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門報告境外投資業(yè)務(wù)情況、統(tǒng)計資料，以及與境外投資相關(guān)的困難、問題，并確保報送情況和數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確。
第二十五條企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向商務(wù)主管部門報告。涉及中央企業(yè)的，中央企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"填報相關(guān)信息，打印《境外中資企業(yè)再投資報告表》（以下簡稱《再投資報告表》，樣式見附件4）并加蓋印章后報商務(wù)部；涉及地方企業(yè)的，地方企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"填報相關(guān)信息，打印《再投資報告表》并加蓋印章后報省級商務(wù)主管部門。
第二十六條商務(wù)部負(fù)責(zé)對省級商務(wù)主管部門的境外投資管理情況進行檢查和指導(dǎo)。省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)每半年向商務(wù)部報告本行政區(qū)域內(nèi)境外投資的情況。
第二十七條商務(wù)部會同有關(guān)部門為企業(yè)境外投資提供權(quán)益保障、投資促進、風(fēng)險預(yù)警等服務(wù)。
商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》、國別產(chǎn)業(yè)指引等文件，幫助企業(yè)了解投資目的地投資環(huán)境；加強對企業(yè)境外投資的指導(dǎo)和規(guī)范，會同有關(guān)部門發(fā)布環(huán)境保護等指引，督促企業(yè)在境外合法合規(guī)經(jīng)營；建立對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供數(shù)據(jù)統(tǒng)計、投資機會、投資障礙、風(fēng)險預(yù)警等信息。[1]
第四章法律責(zé)任
第二十八條企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段辦理備案并取得《證書》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門撤銷該企業(yè)境外投資備案，給予警告，并依法公布處罰決定。
第二十九條企業(yè)提供虛假材料申請核準(zhǔn)的，商務(wù)部給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在一年內(nèi)不得再次申請該項核準(zhǔn)。
企業(yè)以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲得境外投資核準(zhǔn)的，商務(wù)部撤銷該企業(yè)境外投資核準(zhǔn)，給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在三年內(nèi)不得再次申請該項核準(zhǔn)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十條企業(yè)開展境外投資過程中出現(xiàn)本辦法第四條所列情形的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第三十一條企業(yè)偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓《證書》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門給予警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十二條境外投資出現(xiàn)第二十八至三十一條規(guī)定的情形以及違反本辦法其他規(guī)定的企業(yè)，三年內(nèi)不得享受國家有關(guān)政策支持。
第三十三條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依照本辦法規(guī)定履行職責(zé)、濫用職權(quán)、索取或者收受他人財物或者謀取其他利益，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。[1]
第五章附則
第三十四條省級商務(wù)主管部門可依照本辦法制定相應(yīng)的工作細(xì)則。
第三十五條本辦法所稱中央企業(yè)系指國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其所屬企業(yè)、中央管理的其他單位。
第三十六條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立分支機構(gòu)參照本辦法執(zhí)行。
第三十七條企業(yè)赴香港、澳門、臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。
第三十八條本辦法由商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十九條本辦法自2014年10月6日起施行。商務(wù)部2009年發(fā)布的《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2009年第5號）同時廢止。
附件1、企業(yè)境外投資證書（樣式）
2、境外投資備案表（樣式）
3、境外投資申請表（樣式）
4、境外中資企業(yè)再投資報告表（樣式）
《境外投資管理辦法》解讀
9月6日，商務(wù)部發(fā)布了新修訂的《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號，以下簡稱《辦法》）。日前，商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負(fù)責(zé)人《辦法》進行了解讀。
一、請問，商務(wù)部修訂發(fā)布《境外投資管理辦法》的背景是什么？
答：2009年3月，商務(wù)部頒布了《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2009年第5號，以下簡稱5號令）。5號令對提高境外投資便利化水平，規(guī)范和促進境外投資發(fā)揮了重要作用。目前，我國已成為全球?qū)ν馔顿Y第三大國，2013年實現(xiàn)境外投資超過千億美元。
我境外投資在快速發(fā)展的同時，也面臨著新形勢和新挑戰(zhàn)，出現(xiàn)了一些新情況和新問題，如國際投資環(huán)境日趨復(fù)雜，境外投資主體和行業(yè)日益多元，企業(yè)對外投資主體地位未能真正落實、部分企業(yè)社會責(zé)任、風(fēng)險意識不強等，迫切需要對現(xiàn)行管理體制進行調(diào)整和優(yōu)化，為企業(yè)更好地“走出去”提供制度保障。
2013年11月，黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》（以下簡稱《決定》）提出，“要擴大企業(yè)對外投資，確立企業(yè)對外投資主體地位，改革涉外投資審批體制”。2013年12月，國務(wù)院發(fā)布的《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄（2013年本）》（以下簡稱《核準(zhǔn)目錄》）規(guī)定：“國內(nèi)企業(yè)在境外投資開辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）事項，涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，由商務(wù)部核準(zhǔn)；其他情形的，中央管理企業(yè)報商務(wù)部備案，地方企業(yè)報省級政府備案”。為此，商務(wù)部立即啟動了5號令的修訂工作，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，遵循深化改革、簡政放權(quán)，落實企業(yè)對外投資主體地位的思路，對現(xiàn)有管理體制進行了大膽改革，并結(jié)合我企業(yè)“走出去”過程中出現(xiàn)的問題，加強了對企業(yè)境外投資行為的指導(dǎo)和規(guī)范，最終形成了新修訂的《辦法》。
二、修訂《辦法》有什么重要意義？
答：《辦法》是商務(wù)部貫徹落實十八屆三中全會決定和國務(wù)院關(guān)于進一步減少行政審批、加大簡政放權(quán)力度精神的重要舉措，是切實轉(zhuǎn)變政府職能、依法行政的具體體現(xiàn)，同時也是商務(wù)部抓好黨的群眾路線教育實踐活動深入整改工作的重要成果。
《辦法》進一步明確了我國境外投資的管理規(guī)范，是對現(xiàn)行境外投資管理體系的改革和完善，對于建立管理科學(xué)、監(jiān)管高效、服務(wù)到位、保障有力的境外投資綜合管理體制將起到積極的推動作用。
《辦法》進一步確立了企業(yè)對外投資的主體地位，有利于落實企業(yè)投資決策自主權(quán)，推進境外投資便利化進程；同時，也體現(xiàn)了國家鼓勵和支持有比較優(yōu)勢的各種所有制企業(yè)開展境外投資的導(dǎo)向，有利于促進我境外投資的快速發(fā)展。
《辦法》有利于發(fā)揮地方商務(wù)主管部門的工作積極性，利用其貼近基層、就近管理的優(yōu)勢，規(guī)范行政行為，提高行政水平，為境外投資管理體制的順利運轉(zhuǎn)創(chuàng)造良好條件。
三、修訂后《辦法》的主要內(nèi)容有哪些？
答：《辦法》共5章39條，包括總則、備案和核準(zhǔn)、規(guī)范和服務(wù)、法律責(zé)任、附則。主要內(nèi)容為：
（一）第一章“總則”確定了立法依據(jù)、相關(guān)定義和主管機構(gòu)，并首次明確企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧，切實落實企業(yè)對外投資主體地位。
（二）第二章“備案和核準(zhǔn)”規(guī)定了備案和核準(zhǔn)的范圍、程序。具體包括：
1.明確實行核準(zhǔn)管理的國家和行業(yè)的類別。其中，實行核準(zhǔn)管理的國家包括與我國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。在《辦法》所附的《境外投資備案表》和《境外投資申請表》中，提供了上述類別國家名單的查詢路徑；實行核準(zhǔn)管理的行業(yè)包括出口我國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
2.縮小核準(zhǔn)范圍，縮短核準(zhǔn)時限?！掇k法》取消了對特定金額以上境外投資、在境外設(shè)立特殊目的公司實行核準(zhǔn)的要求；《辦法》將核準(zhǔn)時限縮短了5個工作日。其中，對中央企業(yè)的核準(zhǔn)，將在20個工作日內(nèi)做出決定。對地方企業(yè)的核準(zhǔn)，將在30個工作日內(nèi)做出決定。
3.明確了備案的要求和程序。企業(yè)只要如實、完整地填報《備案表》，即可在3個工作日內(nèi)獲得備案。
4.規(guī)定《證書》將按照境外投資最終目的地頒發(fā)，并對《證書》內(nèi)容進行了相應(yīng)調(diào)整。
（三）第三章“規(guī)范和服務(wù)”除保留原有的部分服務(wù)內(nèi)容外，增加了對企業(yè)履行社會責(zé)任、做好環(huán)境、勞工保護、企業(yè)文化建設(shè)等工作的要求。
（四）第四章“法律責(zé)任”增加了對企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲得備案或核準(zhǔn)、企業(yè)開展境外投資出現(xiàn)違反境外投資總體原則情形等的處罰措施，并加大了處罰力度。
（五）第五章“附則”進一步明確了中央企業(yè)的定義，并將企業(yè)境外再投資的相關(guān)規(guī)定并入第三章。
四、與修訂前相比，修訂后的《辦法》有哪些亮點？
答：（一）切實落實企業(yè)對外投資自主權(quán)
《辦法》明確規(guī)定，企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧，并取消了“企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其對外簽署的與境外投資相關(guān)的合同或協(xié)議生效前，取得有關(guān)政府主管部門的核準(zhǔn)”的要求，體現(xiàn)了企業(yè)對外投資的主體地位。
（二）進一步簡政放權(quán)，大力推進行政審批制度改革
《辦法》按照《核準(zhǔn)目錄》規(guī)定，改變對境外投資開辦企業(yè)由商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門全面核準(zhǔn)的方式，實行“備案為主、核準(zhǔn)為輔”的管理模式，并最大限度地縮小核準(zhǔn)范圍，大幅提高了境外投資的便利化水平。
（三）縮短辦理時限，提高便利化水平
《辦法》進一步縮短境外投資開辦企業(yè)辦理核準(zhǔn)的時限。對需備案的境外投資，企業(yè)只要提交真實、完整、符合法定形式的材料，即可在3個工作日內(nèi)獲得備案。同時，《辦法》還取消了企業(yè)境外投資礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)應(yīng)當(dāng)征求國內(nèi)有關(guān)商會、協(xié)會意見的規(guī)定，進一步簡化了程序。
（四）由省級商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)地方企業(yè)備案，便利企業(yè)就地辦理業(yè)務(wù)
《辦法》規(guī)定，省級商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)地方企業(yè)境外投資開辦企業(yè)的備案管理，自行印制并頒發(fā)《證書》，改變以往由商務(wù)部統(tǒng)一印制《證書》的做法，有利于切實發(fā)揮地方貼近基層、就近管理的優(yōu)勢。
（五）政府提供公共服務(wù)，加強指導(dǎo)和規(guī)范
《辦法》在明確政府繼續(xù)為企業(yè)提供服務(wù)的同時，加大了對企業(yè)境外投資行為進行指導(dǎo)和規(guī)范的力度，敦促企業(yè)要求其投資的境外企業(yè)遵守境內(nèi)外法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣、履行社會責(zé)任、做好環(huán)境、勞工保護、員工培訓(xùn)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤?。這對內(nèi)可敦促企業(yè)樹立正確的境外經(jīng)營理念，推動境外投資可持續(xù)發(fā)展，對外可彰顯我互利共贏的對外投資立場和我負(fù)責(zé)任大國的形象。
五、簡政放權(quán)后，商務(wù)部在境外投資管理方面將會重點開展哪些工作？
答：《辦法》施行后，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門將嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定，做好境外投資的管理工作。與此同時，商務(wù)部將根據(jù)黨中央、國務(wù)院關(guān)于深化行政審批制度改革、轉(zhuǎn)變政府職能的統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好境外投資的事前服務(wù)和引導(dǎo)，加強事中、事后指導(dǎo)、監(jiān)管和保障：
一是加強宏觀統(tǒng)籌規(guī)劃。發(fā)布對外投資合作五年規(guī)劃，加強“走出去”戰(zhàn)略布局研究，編制和落實對外投資合作重點國別和重點行業(yè)規(guī)劃，為企業(yè)提供宏觀指導(dǎo)。
二是推進境外投資法制化建設(shè)。加快推動出臺《境外投資條例》及相關(guān)配套政策，保障企業(yè)對外投資主體地位，構(gòu)筑“走出去”政策促進、服務(wù)保障和風(fēng)險防控體系，促進我境外投資快速、健康發(fā)展。
三是強化公共服務(wù)與保障。更新發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》、對外投資合作年度發(fā)展報告、國別產(chǎn)業(yè)指引等，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境；完善對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)提供投資機會、投資障礙、風(fēng)險預(yù)警等信息；建立健全多雙邊經(jīng)貿(mào)合作機制，發(fā)揮駐外使（領(lǐng)）館經(jīng)商機構(gòu)一線服務(wù)、指導(dǎo)作用，保障境外中資企業(yè)合法權(quán)益。
四是完善統(tǒng)計監(jiān)測。不斷完善對外投資統(tǒng)計制度，加強數(shù)據(jù)收集、整合和分析，與主要投資東道國建立對外投資統(tǒng)計交流合作機制，為宏觀管理和決策提供數(shù)據(jù)支撐。
五是加強對企業(yè)境外投資的指導(dǎo)和規(guī)范。敦促企業(yè)遵守境內(nèi)外法律法規(guī)，尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護、員工培訓(xùn)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤?；支持境外中資企業(yè)商會發(fā)展，發(fā)揮其服務(wù)、規(guī)范境外中資企業(yè)的作用。
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《境外投資管理辦法》（2014年修訂）
編輯:鄭州公司注冊 2021-06-01 15:13:48 瀏覽：
《境外投資管理辦法》是為促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》及相關(guān)法律規(guī)定制定。由商務(wù)部于2014年9月6日發(fā)布，自2014年10月6日起施行。
境外投資管理辦法
第一章總則
第一條為了促進和規(guī)范境外投資，提高境外投資便利化水平，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》及相關(guān)法律規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱境外投資，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
第三條企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧。
第四條企業(yè)境外投資不得有以下情形：
（一）危害中華人民共和國國家主權(quán)、安全和社會公共利益，或違反中華人民共和國法律法規(guī)；
（二）損害中華人民共和國與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；
（三）違反中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定；
（四）出口中華人民共和國禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)。
第五條商務(wù)部和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團商務(wù)主管部門（以下稱省級商務(wù)主管部門）負(fù)責(zé)對境外投資實施管理和監(jiān)督。[1]
第二章備案和核準(zhǔn)
第六條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實行備案和核準(zhǔn)管理。
企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準(zhǔn)管理。
企業(yè)其他情形的境外投資，實行備案管理。
第七條實行核準(zhǔn)管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。必要時，商務(wù)部可另行公布其他實行核準(zhǔn)管理的國家和地區(qū)的名單。
實行核準(zhǔn)管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
第八條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)依法辦理備案和核準(zhǔn)，提高辦事效率，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門通過"境外投資管理系統(tǒng)"（以下簡稱"管理系統(tǒng)"）對企業(yè)境外投資進行管理，并向獲得備案或核準(zhǔn)的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件1）?！蹲C書》由商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門分別印制并蓋章，實行統(tǒng)一編碼管理。
《證書》是企業(yè)境外投資獲得備案或核準(zhǔn)的憑證，按照境外投資最終目的地頒發(fā)。
第九條對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門備案。
中央企業(yè)和地方企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件分別報商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門備案。
《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到《備案表》之日起3個工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《證書》。企業(yè)不如實、完整填報《備案表》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門不予備案。
第十條對屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。
企業(yè)申請境外投資核準(zhǔn)需提交以下材料：
（一）申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；
（二）《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過"管理系統(tǒng)"按要求填寫打印，并加蓋印章；
（三）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；
（四）有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；
（五）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。
第十一條核準(zhǔn)境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務(wù)主管部門征求意見。征求意見時，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)提供投資事項基本情況等相關(guān)信息。駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）應(yīng)當(dāng)自接到征求意見要求之日起7個工作日內(nèi)回復(fù)。
第十二條商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在受理中央企業(yè)核準(zhǔn)申請后20個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）作出是否予以核準(zhǔn)的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業(yè)按照商務(wù)部的要求提交全部補正申請材料的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)受理該申請。
省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在受理地方企業(yè)核準(zhǔn)申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進行初步審查，并在15個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）將初步審查意見和全部申請材料報送商務(wù)部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業(yè)按照省級商務(wù)主管部門的要求提交全部補正申請材料的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)受理該申請。商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當(dāng)在15個工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。
第十三條對予以核準(zhǔn)的境外投資，商務(wù)部出具書面核準(zhǔn)決定并頒發(fā)《證書》；因存在本辦法第四條所列情形而不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。企業(yè)提供虛假材料申請核準(zhǔn)的，商務(wù)部不予核準(zhǔn)。
第十四條兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準(zhǔn)。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案或申請核準(zhǔn)。如投資方不屬同一行政區(qū)域，負(fù)責(zé)辦理備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將備案或核準(zhǔn)結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。
第十五條企業(yè)境外投資經(jīng)備案或核準(zhǔn)后，原《證書》載明的境外投資事項發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本章程序向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門辦理變更手續(xù)。
第十六條自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，企業(yè)未在境外開展投資的，《證書》自動失效。如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)按照本章程序重新辦理備案或申請核準(zhǔn)。
第十七條企業(yè)終止已備案或核準(zhǔn)的境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門報告。原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門根據(jù)報告出具注銷確認(rèn)函。
終止是指原經(jīng)備案或核準(zhǔn)的境外企業(yè)不再存續(xù)或企業(yè)不再擁有原經(jīng)備案或核準(zhǔn)的境外企業(yè)的股權(quán)等任何權(quán)益。
第十八條《證書》不得偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當(dāng)交回原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門。[1]
第三章規(guī)范和服務(wù)
第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評估自身條件、能力，深入研究投資目的地投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，注意防范風(fēng)險。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。
第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤稀?/div>
第二十一條企業(yè)對其投資的境外企業(yè)的冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得使用"中國"、"中華"等字樣。
第二十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)落實人員和財產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機制和應(yīng)急預(yù)案。在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門的指導(dǎo)下，及時、妥善處理。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好外派人員的選審、行前安全、紀(jì)律教育和應(yīng)急培訓(xùn)工作，加強對外派人員的管理，依法辦理當(dāng)?shù)睾戏ň恿艉凸ぷ髟S可。
第二十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人當(dāng)面或以信函、傳真、電子郵件等方式及時向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報到登記。
第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門報告境外投資業(yè)務(wù)情況、統(tǒng)計資料，以及與境外投資相關(guān)的困難、問題，并確保報送情況和數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確。
第二十五條企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向商務(wù)主管部門報告。涉及中央企業(yè)的，中央企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"填報相關(guān)信息，打印《境外中資企業(yè)再投資報告表》（以下簡稱《再投資報告表》，樣式見附件4）并加蓋印章后報商務(wù)部；涉及地方企業(yè)的，地方企業(yè)通過"管理系統(tǒng)"填報相關(guān)信息，打印《再投資報告表》并加蓋印章后報省級商務(wù)主管部門。
第二十六條商務(wù)部負(fù)責(zé)對省級商務(wù)主管部門的境外投資管理情況進行檢查和指導(dǎo)。省級商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)每半年向商務(wù)部報告本行政區(qū)域內(nèi)境外投資的情況。
第二十七條商務(wù)部會同有關(guān)部門為企業(yè)境外投資提供權(quán)益保障、投資促進、風(fēng)險預(yù)警等服務(wù)。
商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》、國別產(chǎn)業(yè)指引等文件，幫助企業(yè)了解投資目的地投資環(huán)境；加強對企業(yè)境外投資的指導(dǎo)和規(guī)范，會同有關(guān)部門發(fā)布環(huán)境保護等指引，督促企業(yè)在境外合法合規(guī)經(jīng)營；建立對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供數(shù)據(jù)統(tǒng)計、投資機會、投資障礙、風(fēng)險預(yù)警等信息。[1]
第四章法律責(zé)任
第二十八條企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段辦理備案并取得《證書》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門撤銷該企業(yè)境外投資備案，給予警告，并依法公布處罰決定。
第二十九條企業(yè)提供虛假材料申請核準(zhǔn)的，商務(wù)部給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在一年內(nèi)不得再次申請該項核準(zhǔn)。
企業(yè)以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲得境外投資核準(zhǔn)的，商務(wù)部撤銷該企業(yè)境外投資核準(zhǔn)，給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在三年內(nèi)不得再次申請該項核準(zhǔn)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十條企業(yè)開展境外投資過程中出現(xiàn)本辦法第四條所列情形的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第三十一條企業(yè)偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓《證書》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門給予警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十二條境外投資出現(xiàn)第二十八至三十一條規(guī)定的情形以及違反本辦法其他規(guī)定的企業(yè)，三年內(nèi)不得享受國家有關(guān)政策支持。
第三十三條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依照本辦法規(guī)定履行職責(zé)、濫用職權(quán)、索取或者收受他人財物或者謀取其他利益，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。[1]
第五章附則
第三十四條省級商務(wù)主管部門可依照本辦法制定相應(yīng)的工作細(xì)則。
第三十五條本辦法所稱中央企業(yè)系指國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其所屬企業(yè)、中央管理的其他單位。
第三十六條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立分支機構(gòu)參照本辦法執(zhí)行。
第三十七條企業(yè)赴香港、澳門、臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。
第三十八條本辦法由商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十九條本辦法自2014年10月6日起施行。商務(wù)部2009年發(fā)布的《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2009年第5號）同時廢止。
附件1、企業(yè)境外投資證書（樣式）
2、境外投資備案表（樣式）
3、境外投資申請表（樣式）
4、境外中資企業(yè)再投資報告表（樣式）
《境外投資管理辦法》解讀
9月6日，商務(wù)部發(fā)布了新修訂的《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號，以下簡稱《辦法》）。日前，商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負(fù)責(zé)人《辦法》進行了解讀。
一、請問，商務(wù)部修訂發(fā)布《境外投資管理辦法》的背景是什么？
答：2009年3月，商務(wù)部頒布了《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2009年第5號，以下簡稱5號令）。5號令對提高境外投資便利化水平，規(guī)范和促進境外投資發(fā)揮了重要作用。目前，我國已成為全球?qū)ν馔顿Y第三大國，2013年實現(xiàn)境外投資超過千億美元。
我境外投資在快速發(fā)展的同時，也面臨著新形勢和新挑戰(zhàn)，出現(xiàn)了一些新情況和新問題，如國際投資環(huán)境日趨復(fù)雜，境外投資主體和行業(yè)日益多元，企業(yè)對外投資主體地位未能真正落實、部分企業(yè)社會責(zé)任、風(fēng)險意識不強等，迫切需要對現(xiàn)行管理體制進行調(diào)整和優(yōu)化，為企業(yè)更好地“走出去”提供制度保障。
2013年11月，黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》（以下簡稱《決定》）提出，“要擴大企業(yè)對外投資，確立企業(yè)對外投資主體地位，改革涉外投資審批體制”。2013年12月，國務(wù)院發(fā)布的《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄（2013年本）》（以下簡稱《核準(zhǔn)目錄》）規(guī)定：“國內(nèi)企業(yè)在境外投資開辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）事項，涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，由商務(wù)部核準(zhǔn)；其他情形的，中央管理企業(yè)報商務(wù)部備案，地方企業(yè)報省級政府備案”。為此，商務(wù)部立即啟動了5號令的修訂工作，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，遵循深化改革、簡政放權(quán)，落實企業(yè)對外投資主體地位的思路，對現(xiàn)有管理體制進行了大膽改革，并結(jié)合我企業(yè)“走出去”過程中出現(xiàn)的問題，加強了對企業(yè)境外投資行為的指導(dǎo)和規(guī)范，最終形成了新修訂的《辦法》。
二、修訂《辦法》有什么重要意義？
答：《辦法》是商務(wù)部貫徹落實十八屆三中全會決定和國務(wù)院關(guān)于進一步減少行政審批、加大簡政放權(quán)力度精神的重要舉措，是切實轉(zhuǎn)變政府職能、依法行政的具體體現(xiàn)，同時也是商務(wù)部抓好黨的群眾路線教育實踐活動深入整改工作的重要成果。
《辦法》進一步明確了我國境外投資的管理規(guī)范，是對現(xiàn)行境外投資管理體系的改革和完善，對于建立管理科學(xué)、監(jiān)管高效、服務(wù)到位、保障有力的境外投資綜合管理體制將起到積極的推動作用。
《辦法》進一步確立了企業(yè)對外投資的主體地位，有利于落實企業(yè)投資決策自主權(quán)，推進境外投資便利化進程；同時，也體現(xiàn)了國家鼓勵和支持有比較優(yōu)勢的各種所有制企業(yè)開展境外投資的導(dǎo)向，有利于促進我境外投資的快速發(fā)展。
《辦法》有利于發(fā)揮地方商務(wù)主管部門的工作積極性，利用其貼近基層、就近管理的優(yōu)勢，規(guī)范行政行為，提高行政水平，為境外投資管理體制的順利運轉(zhuǎn)創(chuàng)造良好條件。
三、修訂后《辦法》的主要內(nèi)容有哪些？
答：《辦法》共5章39條，包括總則、備案和核準(zhǔn)、規(guī)范和服務(wù)、法律責(zé)任、附則。主要內(nèi)容為：
（一）第一章“總則”確定了立法依據(jù)、相關(guān)定義和主管機構(gòu)，并首次明確企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧，切實落實企業(yè)對外投資主體地位。
（二）第二章“備案和核準(zhǔn)”規(guī)定了備案和核準(zhǔn)的范圍、程序。具體包括：
1.明確實行核準(zhǔn)管理的國家和行業(yè)的類別。其中，實行核準(zhǔn)管理的國家包括與我國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。在《辦法》所附的《境外投資備案表》和《境外投資申請表》中，提供了上述類別國家名單的查詢路徑；實行核準(zhǔn)管理的行業(yè)包括出口我國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。
2.縮小核準(zhǔn)范圍，縮短核準(zhǔn)時限?！掇k法》取消了對特定金額以上境外投資、在境外設(shè)立特殊目的公司實行核準(zhǔn)的要求；《辦法》將核準(zhǔn)時限縮短了5個工作日。其中，對中央企業(yè)的核準(zhǔn)，將在20個工作日內(nèi)做出決定。對地方企業(yè)的核準(zhǔn)，將在30個工作日內(nèi)做出決定。
3.明確了備案的要求和程序。企業(yè)只要如實、完整地填報《備案表》，即可在3個工作日內(nèi)獲得備案。
4.規(guī)定《證書》將按照境外投資最終目的地頒發(fā)，并對《證書》內(nèi)容進行了相應(yīng)調(diào)整。
（三）第三章“規(guī)范和服務(wù)”除保留原有的部分服務(wù)內(nèi)容外，增加了對企業(yè)履行社會責(zé)任、做好環(huán)境、勞工保護、企業(yè)文化建設(shè)等工作的要求。
（四）第四章“法律責(zé)任”增加了對企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲得備案或核準(zhǔn)、企業(yè)開展境外投資出現(xiàn)違反境外投資總體原則情形等的處罰措施，并加大了處罰力度。
（五）第五章“附則”進一步明確了中央企業(yè)的定義，并將企業(yè)境外再投資的相關(guān)規(guī)定并入第三章。
四、與修訂前相比，修訂后的《辦法》有哪些亮點？
答：（一）切實落實企業(yè)對外投資自主權(quán)
《辦法》明確規(guī)定，企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧，并取消了“企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其對外簽署的與境外投資相關(guān)的合同或協(xié)議生效前，取得有關(guān)政府主管部門的核準(zhǔn)”的要求，體現(xiàn)了企業(yè)對外投資的主體地位。
（二）進一步簡政放權(quán)，大力推進行政審批制度改革
《辦法》按照《核準(zhǔn)目錄》規(guī)定，改變對境外投資開辦企業(yè)由商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門全面核準(zhǔn)的方式，實行“備案為主、核準(zhǔn)為輔”的管理模式，并最大限度地縮小核準(zhǔn)范圍，大幅提高了境外投資的便利化水平。
（三）縮短辦理時限，提高便利化水平
《辦法》進一步縮短境外投資開辦企業(yè)辦理核準(zhǔn)的時限。對需備案的境外投資，企業(yè)只要提交真實、完整、符合法定形式的材料，即可在3個工作日內(nèi)獲得備案。同時，《辦法》還取消了企業(yè)境外投資礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)應(yīng)當(dāng)征求國內(nèi)有關(guān)商會、協(xié)會意見的規(guī)定，進一步簡化了程序。
（四）由省級商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)地方企業(yè)備案，便利企業(yè)就地辦理業(yè)務(wù)
《辦法》規(guī)定，省級商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)地方企業(yè)境外投資開辦企業(yè)的備案管理，自行印制并頒發(fā)《證書》，改變以往由商務(wù)部統(tǒng)一印制《證書》的做法，有利于切實發(fā)揮地方貼近基層、就近管理的優(yōu)勢。
（五）政府提供公共服務(wù)，加強指導(dǎo)和規(guī)范
《辦法》在明確政府繼續(xù)為企業(yè)提供服務(wù)的同時，加大了對企業(yè)境外投資行為進行指導(dǎo)和規(guī)范的力度，敦促企業(yè)要求其投資的境外企業(yè)遵守境內(nèi)外法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣、履行社會責(zé)任、做好環(huán)境、勞工保護、員工培訓(xùn)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤?。這對內(nèi)可敦促企業(yè)樹立正確的境外經(jīng)營理念，推動境外投資可持續(xù)發(fā)展，對外可彰顯我互利共贏的對外投資立場和我負(fù)責(zé)任大國的形象。
五、簡政放權(quán)后，商務(wù)部在境外投資管理方面將會重點開展哪些工作？
答：《辦法》施行后，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門將嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定，做好境外投資的管理工作。與此同時，商務(wù)部將根據(jù)黨中央、國務(wù)院關(guān)于深化行政審批制度改革、轉(zhuǎn)變政府職能的統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好境外投資的事前服務(wù)和引導(dǎo)，加強事中、事后指導(dǎo)、監(jiān)管和保障：
一是加強宏觀統(tǒng)籌規(guī)劃。發(fā)布對外投資合作五年規(guī)劃，加強“走出去”戰(zhàn)略布局研究，編制和落實對外投資合作重點國別和重點行業(yè)規(guī)劃，為企業(yè)提供宏觀指導(dǎo)。
二是推進境外投資法制化建設(shè)。加快推動出臺《境外投資條例》及相關(guān)配套政策，保障企業(yè)對外投資主體地位，構(gòu)筑“走出去”政策促進、服務(wù)保障和風(fēng)險防控體系，促進我境外投資快速、健康發(fā)展。
三是強化公共服務(wù)與保障。更新發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》、對外投資合作年度發(fā)展報告、國別產(chǎn)業(yè)指引等，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境；完善對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)提供投資機會、投資障礙、風(fēng)險預(yù)警等信息；建立健全多雙邊經(jīng)貿(mào)合作機制，發(fā)揮駐外使（領(lǐng)）館經(jīng)商機構(gòu)一線服務(wù)、指導(dǎo)作用，保障境外中資企業(yè)合法權(quán)益。
四是完善統(tǒng)計監(jiān)測。不斷完善對外投資統(tǒng)計制度，加強數(shù)據(jù)收集、整合和分析，與主要投資東道國建立對外投資統(tǒng)計交流合作機制，為宏觀管理和決策提供數(shù)據(jù)支撐。
五是加強對企業(yè)境外投資的指導(dǎo)和規(guī)范。敦促企業(yè)遵守境內(nèi)外法律法規(guī)，尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護、員工培訓(xùn)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進與當(dāng)?shù)氐娜诤希恢С志惩庵匈Y企業(yè)商會發(fā)展，發(fā)揮其服務(wù)、規(guī)范境外中資企業(yè)的作用。
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