河南省人民政府辦公廳
關(guān)于印發(fā)河南省國有金融資本出資人職責(zé)
暫行規(guī)定的通知
豫政辦〔2022〕46號
各省轄市人民政府、濟源示范區(qū)管委會、各省直管縣(市)人民政府,省人民政府各部門:
《河南省國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定》已經(jīng)省政府同意,現(xiàn)印發(fā)給你們,請認(rèn)真貫徹落實。
2022年8月25日
河南省國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定
第一章 總 則
第一條 為進一步加強國有金融資本管理、明確出資人職責(zé),根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》(國辦發(fā)〔2019〕49號)、《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于完善國有金融資本管理的實施意見》(豫發(fā)〔2019〕5號)等有關(guān)要求,結(jié)合本省實際,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱國有金融資本是指全省各級政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)益。憑借政府權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)益,納入國有金融資本管理范圍,法律另有規(guī)定的除外。
前款所稱金融機構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)、金融控股公司、金融投資運營公司以及地方金融類資產(chǎn)交易場所等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。
第三條 按照權(quán)責(zé)匹配、權(quán)責(zé)對等、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則,省財政廳根據(jù)省政府授權(quán),集中統(tǒng)一履行省本級國有金融資本出資人職責(zé)。市、縣級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán),集中統(tǒng)一履行本級國有金融資本出資人職責(zé)。
第四條 財政部門以管資本為主加強國有金融資產(chǎn)監(jiān)管,重點做好布局國有金融資本、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全等工作,對所出資金融機構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和按照干部管理權(quán)限、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定選擇管理者等出資人權(quán)利。
第五條 各級政府出資的金融機構(gòu)及其投資設(shè)立的機構(gòu)依法享有經(jīng)營自主權(quán),承擔(dān)國有金融資本保值增值責(zé)任,依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。財政部門除履行出資人職責(zé)外,不得干預(yù)金融機構(gòu)正常經(jīng)營活動。
第六條 財政部門應(yīng)當(dāng)合理界定職責(zé)邊界,建立管理權(quán)責(zé)清單,以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責(zé)。各級政府、財政部門不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。
第七條 財政部門根據(jù)需要可分級分類委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本,發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用。受財政部門委托管理國有金融資本的部門、機構(gòu)(以下統(tǒng)稱受托人),按照受托權(quán)限管理國有金融資本,財政部門履行出資人職責(zé)的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責(zé)不變。財政部門負責(zé)建立本級國有金融資本直接管理、間接管理名錄并動態(tài)調(diào)整。
第八條 國有及國有控股金融機構(gòu)(含國有實際控制,下同)應(yīng)當(dāng)堅持和加強黨的領(lǐng)導(dǎo),發(fā)揮黨委(黨組)的領(lǐng)導(dǎo)作用。國有及國有控股金融機構(gòu)黨委(黨組)負責(zé)把方向、管大局、保落實,重點管政治方向、領(lǐng)導(dǎo)班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè),健全黨建工作責(zé)任制,切實落實從嚴(yán)管黨治黨責(zé)任。
第二章 出資人與受托人職責(zé)
第九條 財政部門作為出資人代表機構(gòu)的主要職責(zé)是:
(一)堅持和加強黨的領(lǐng)導(dǎo),貫徹落實黨中央、國務(wù)院及省委、省政府決策部署,分類指導(dǎo)推進國有及國有控股金融機構(gòu)改革,服務(wù)地方實體經(jīng)濟發(fā)展,協(xié)同金融監(jiān)管部門做好重大金融風(fēng)險防范化解工作。
(二)組織實施金融機構(gòu)國有資本基礎(chǔ)管理工作。
(三)負責(zé)國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算管理,組織上交國有金融資本收益。
(四)對所出資金融機構(gòu)行使股東職責(zé),維護所有者權(quán)益,以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。
(五)按照公司治理程序,制定或參與制定所出資金融機構(gòu)章程,依法選派董事、監(jiān)事,委派股東代表參與股東(大)會。
(六)通過法定程序參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核,根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲。負責(zé)國有及國有控股金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管,完善激勵約束機制。
(七)監(jiān)督金融機構(gòu)國有資本保值增值。
(八)強化國有及國有控股金融機構(gòu)財務(wù)監(jiān)管,建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系。
(九)委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本,督促國有及國有控股金融機構(gòu)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度,并對執(zhí)行情況進行檢查。
(十)履行出資人的其他職責(zé)和承辦本級政府交辦事項。
第十條 財政部門履行出資人職責(zé)的主要義務(wù)是:
(一)服務(wù)國家、地方戰(zhàn)略,執(zhí)行國家、地方金融法規(guī)政策,統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局,健全資本補充和動態(tài)調(diào)整機制,推動國有金融資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、國計民生及省委、省政府確定的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點金融機構(gòu)集中。
(二)健全國有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制,充分發(fā)揮國有金融資本在地方金融領(lǐng)域的主力軍作用,保持對重點金融機構(gòu)的控制力。
(三)發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用,探索有效的國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式,促進國有金融資本保值增值,嚴(yán)格防范國有金融資產(chǎn)流失。
(四)推動國有及國有控股金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,健全風(fēng)險管理和內(nèi)控體系,完善法人治理結(jié)構(gòu),推進金融治理現(xiàn)代化。
(五)尊重國有及國有控股金融機構(gòu)經(jīng)營自主權(quán),依法維護企業(yè)合法權(quán)益,配合做好重大金融風(fēng)險處置工作。
(六)尊重受托人受托履行國有金融資本管理職責(zé),不得不當(dāng)干預(yù)受托人履職。
(七)承擔(dān)全口徑國有金融資本報告工作。
(八)接受外部監(jiān)督,依法依規(guī)披露國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況,提升國有金融資本運營透明度。
第十一條 受托人根據(jù)財政部門委托,按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系,落實統(tǒng)一規(guī)制,管理國有金融資本,享有以下權(quán)利:
(一)協(xié)同推進受托管理的國有及國有控股金融機構(gòu)改革,完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。
(二)按照受托權(quán)限和程序,對受托管理的金融機構(gòu)行使相關(guān)股東權(quán)利。
(三)通過提名董事、監(jiān)事人選等方式,參與受托管理的金融機構(gòu)管理者的選擇和考核。
(四)按照股權(quán)關(guān)系,通過公司法人治理機制,向受托管理的金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等,并加強管理和監(jiān)督。
(五)按照法定程序,參與受托管理的金融機構(gòu)的重大事項決策,維護出資人合法權(quán)益。
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī),須經(jīng)本級政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項,應(yīng)當(dāng)經(jīng)本級財政部門同意后報本級政府批準(zhǔn)。
第十二條 受托人管理國有金融資本的主要義務(wù)是:
(一)按照受托權(quán)責(zé)對等原則,提升國有金融資本運營效率,促進國有金融資本保值增值,指導(dǎo)受托管理的金融機構(gòu)防范和化解金融風(fēng)險,保障金融安全。
(二)落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。
(三)督促受托管理的金融機構(gòu)嚴(yán)格落實服務(wù)實體經(jīng)濟和防控金融風(fēng)險的主體責(zé)任,監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。
(四)每半年向財政部門報告受托履行國有金融資本管理職責(zé),貫徹落實國家及省委、省政府戰(zhàn)略和政策目標(biāo)等情況。
(五)接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。
(六)落實財政部門委托的其他事項。
第三章 金融機構(gòu)國有資本管理與監(jiān)督
第十三條 根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策和財政部統(tǒng)一部署,省財政廳負責(zé)制定全省統(tǒng)一的國有金融資本管理制度,并組織各級財政部門執(zhí)行。
第十四條 財政部門應(yīng)當(dāng)做好清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計分析等基礎(chǔ)管理工作,依法決定所出資金融機構(gòu)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的,應(yīng)當(dāng)報本級政府批準(zhǔn)。
第十五條 財政部門應(yīng)當(dāng)對國有產(chǎn)權(quán)變動實行全流程動態(tài)監(jiān)管,并對所出資國有及國有控股金融機構(gòu)實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權(quán)的各級子公司,由母公司按照公司治理程序落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。
母公司本級股權(quán)管理及可能導(dǎo)致重點子公司實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的重大股權(quán)管理事項,由財政部門履行管理程序。國有金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立重點子公司動態(tài)名錄,并報同級財政部門備案。
第十六條 財政部門負責(zé)組織占有國有金融資本的金融機構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)登記,核發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證(表)。
第十七條 財政部門依法規(guī)范金融機構(gòu)國有資產(chǎn)評估行為,對金融機構(gòu)報送的資產(chǎn)評估項目辦理備案或核準(zhǔn)。
第十八條 財政部門對金融機構(gòu)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓履行監(jiān)督管理職責(zé),決定或批準(zhǔn)金融機構(gòu)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項,審核重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項并報本級政府批準(zhǔn)。
第十九條 財政部門負責(zé)編制國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算草案,全面完整反映國有金融資本經(jīng)營收入、支出情況,加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管,促進國有金融資本合理配置。
第二十條 財政部門應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)對所出資金融機構(gòu)的財務(wù)進行監(jiān)督,建立完善國有金融資本保值增值指標(biāo)體系,開展動態(tài)監(jiān)測和運行分析,全面掌握國有金融資本運營情況。
第二十一條 財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作機制,加強與本級審計機關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)和金融監(jiān)管部門溝通,依法依規(guī)對地方國有金融機構(gòu)執(zhí)行國有金融資本管理及財務(wù)管理各項制度的情況進行監(jiān)督檢查。
第二十二條 財政部門應(yīng)當(dāng)定期向本級政府報告履行出資人職責(zé)的情況,接受本級政府的監(jiān)督和考核。
第二十三條 財政部門應(yīng)當(dāng)向本級黨委、政府全口徑報告國有金融資本管理情況,并按照法定程序向本級人大常委會報告。
第二十四條 財政部門應(yīng)當(dāng)依法推進國有金融資本管理信息公開,及時準(zhǔn)確向社會披露國有金融資本管理制度、運營績效和監(jiān)督檢查等情況。
第四章 所出資金融機構(gòu)重大事項管理
第二十五條 財政部門及受托人(以下統(tǒng)稱出資人機構(gòu))依照相關(guān)法律法規(guī)政策,制定或參與制定所出資金融機構(gòu)的章程,按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。
第二十六條 出資人機構(gòu)按照法定程序向所出資金融機構(gòu)委派股東代表和提名董事、監(jiān)事,并由其參加股東(大)會、董事會、監(jiān)事會,依法依規(guī)維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。
出資人機構(gòu)派出的股東代表、董事、監(jiān)事,應(yīng)當(dāng)定期向出資人機構(gòu)報告履職情況。出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立國有股權(quán)董事管理制度,強化對國有股權(quán)董事的實質(zhì)化管理,完善激勵約束和責(zé)任追究機制。
國有獨資金融機構(gòu)不設(shè)股東會,由出資人機構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機構(gòu)可授權(quán)金融機構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。
第二十七條 出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過公司治理機制,加強對所出資金融機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構(gòu)設(shè)立和撤銷等需由股東決定的重大事項的審核。
所出資金融機構(gòu)的股東(大)會、董事會決定機構(gòu)合并、分立、改制、上市、增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔(dān)保業(yè)務(wù)以外的大額擔(dān)保、大額捐贈、分配利潤、任免機構(gòu)負責(zé)人,以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項時,出資人機構(gòu)派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)按程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。表決意見涉及股權(quán)管理的,應(yīng)當(dāng)事先征得財政部門同意。
省財政廳履行出資人職責(zé)的省屬金融機構(gòu),由省財政廳按照重要性原則對重大事項進行直接管理或授權(quán)有關(guān)國有法人股東管理,具體授權(quán)事項和管理程序由省財政廳確定。市、縣級財政部門要結(jié)合本地實際,明確其履行出資人職責(zé)的金融機構(gòu)重大事項管理方式。
第二十八條 財政部門負責(zé)按照國家有關(guān)規(guī)定建立國有及國有控股金融機構(gòu)薪酬分配制度,完善國有及國有控股金融機構(gòu)管理者薪酬管理體系。出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,確定由其任命的所出資金融機構(gòu)管理者的薪酬機制和標(biāo)準(zhǔn);規(guī)范所出資國有及國有控股金融機構(gòu)負責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障,對其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財務(wù)預(yù)算進行備案。
第二十九條 出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全與出資人考核評價、金融機構(gòu)經(jīng)濟效益及勞動生產(chǎn)率掛鉤的工資決定和正常增長機制,合理確定金融機構(gòu)年度工資總額,按照規(guī)定分類對金融機構(gòu)工資總額預(yù)算進行核準(zhǔn)或備案,加強對工資總額預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督,并嚴(yán)格清算預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。
第三十條 財政部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定指導(dǎo)和監(jiān)督國有及國有控股金融機構(gòu)建立企業(yè)年金制度,探索實施員工持股計劃。國有及國有控股金融機構(gòu)及其控股子公司建立企業(yè)年金有關(guān)事宜,應(yīng)當(dāng)報同級財政部門審核或備案。
第五章 所出資金融機構(gòu)管理者選擇與考核
第三十一條 出資人機構(gòu)負責(zé)會同有關(guān)部門依照相關(guān)法律法規(guī)政策及金融機構(gòu)章程,完善規(guī)則透明的提名程序,任免或建議任免所出資金融機構(gòu)下列人員:
(一)任免國有獨資金融企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人和其他高級管理人員。
(二)任免國有獨資金融公司的董事長、副董事長、董事。
(三)向國有控股、參股金融機構(gòu)提出董事、監(jiān)事人選。
各級黨委、政府對所出資金融機構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的,從其規(guī)定。所出資金融機構(gòu)中應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的董事、監(jiān)事,依法由職工民主選舉產(chǎn)生。
第三十二條 出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對擬任命或建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員人選進行嚴(yán)格的資格審核把關(guān)。對出資人機構(gòu)直接管理的董事、監(jiān)事,應(yīng)當(dāng)認(rèn)真落實黨管干部有關(guān)要求,根據(jù)規(guī)定權(quán)限進行考察;考察合格的,按照規(guī)定程序任命或建議任命。董事、監(jiān)事、高級管理人員人選應(yīng)當(dāng)符合金融監(jiān)管部門規(guī)定的相應(yīng)崗位任職資格要求。
第三十三條 財政部門負責(zé)建立健全國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對所出資金融機構(gòu)戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo),結(jié)合行業(yè)特點建立差異化的管理者經(jīng)營業(yè)績考核體系,按照法定程序?qū)ζ淙蚊墓芾碚哌M行年度和任期考核,并依據(jù)考核結(jié)果對管理者進行獎懲。
第六章 責(zé)任追究
第三十四條 財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度,完善責(zé)任倒查機制,構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、約束有效的經(jīng)營投資責(zé)任體系。國有及國有控股金融機構(gòu)內(nèi)部制定的違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度應(yīng)當(dāng)報財政部門備案。
相關(guān)部門和單位應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)權(quán)限,加大對違法違規(guī)經(jīng)營投資行為的責(zé)任追究力度,綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀(jì)律處分和追究刑事責(zé)任等手段,依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經(jīng)營投資導(dǎo)致國有資產(chǎn)重大損失案件,加大對未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的失職行為和發(fā)現(xiàn)風(fēng)險未及時提示處置的瀆職行為的懲戒力度。
第三十五條 出資人機構(gòu)未按照規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序履職盡責(zé),或違法違規(guī)干預(yù)所出資金融機構(gòu)經(jīng)營活動,侵犯其合法權(quán)益,造成國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的,對其直接負責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員,有權(quán)部門應(yīng)當(dāng)依規(guī)依紀(jì)給予紀(jì)律處分或組織處理;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第三十六條 國有及國有控股金融機構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守,違反法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定,未履行或未正確履行職責(zé),造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的,應(yīng)當(dāng)負賠償責(zé)任,有權(quán)部門應(yīng)當(dāng)依規(guī)依紀(jì)給予紀(jì)律處分或組織處理;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第三十七條 國有實體企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)依法履行具體股東職責(zé),并嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。
第三十八條 各地可結(jié)合本地實際和管理現(xiàn)狀,依據(jù)本規(guī)定制定履行國有金融資本出資人職責(zé)的具體辦法,報省財政廳備案。